一、風(fēng)險管理的引入

　　風(fēng)險管理，本世紀(jì)三十年代創(chuàng)于美國。目前，在歐美經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家，它已成為企業(yè)管理中的一項(xiàng)專門職能。現(xiàn)代商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，使西方社會內(nèi)部的政治、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不斷發(fā)生變化，各部門之間的聯(lián)系更加錯綜復(fù)雜，各種不確定、不穩(wěn)定因素大大增加。同時，西方社會高度發(fā)達(dá)的生產(chǎn)力所形成的買方市場，使企業(yè)的競爭日益激烈，特別在日新月異的需求變化的情況下，產(chǎn)品壽命周期日益縮短，技術(shù)革新的風(fēng)險越來越大；再加上國際環(huán)境動蕩不安，使涉外經(jīng)營風(fēng)險的防范與處理，成為企業(yè)進(jìn)軍國際市場的重大課題。因此，風(fēng)險管理已受到西方企業(yè)管理者的高度重視。

　　在我國，隨著經(jīng)濟(jì)體制的改革不斷深化，企業(yè)逐步成為相對獨(dú)立的經(jīng)營實(shí)體，并自擔(dān)風(fēng)險。企業(yè)法和企業(yè)承包責(zé)任制的實(shí)施，以及破產(chǎn)法在部分地區(qū)的試行，促使我國的企業(yè)管理者不得不面對風(fēng)險管理，例如許多承包經(jīng)營的企業(yè)，已開始建立風(fēng)險基金或利用各種保險，以保障企業(yè)安全經(jīng)營。這說明，風(fēng)險管理在我國已開始起步，但這種起步尚無系統(tǒng)的理論指導(dǎo)，必須借鑒國外的經(jīng)驗(yàn)，創(chuàng)造一套適合我國國情的風(fēng)險管理模式，以解決企業(yè)的風(fēng)險管理職能、如何識別和衡量損失風(fēng)險、風(fēng)險管理的對策、對策的選擇、如何分析保險合同以及保險人的活動如何等等。

　　工程項(xiàng)目的施工具有野外、露天、高空作業(yè)多，流動性大，不安全因素多，建設(shè)周期長等特點(diǎn)，因此工程建設(shè)期間所承受的風(fēng)險也比較大，一旦出現(xiàn)意外風(fēng)險，往往超出工程承包人的承受能力，就要求進(jìn)行保險。在國際工程承包時幾乎所有的工程都被強(qiáng)制要求進(jìn)行各種保險，這種強(qiáng)制性保險既保障了業(yè)主的利益，同時又減少了承包商的風(fēng)險。保險是施工企業(yè)轉(zhuǎn)移和減輕風(fēng)險的重要途徑之一。保險的種類很多，對施工企業(yè)而言，最主要的有四種：工程保險、第三方責(zé)任險、工人工傷事故險以及設(shè)備損壞險等。

　　以上所提到的保險業(yè)務(wù)，基本上屬于比較成熟的國際慣例，而對于重大項(xiàng)目，保險方、施工方、政府主管部門之間如何建立起適合我國國情的保險約束機(jī)制、運(yùn)轉(zhuǎn)模式以及保險費(fèi)率等都是急待解決的問題。特別是工傷事故的人身保險更為復(fù)雜。我國的社會制度與歐美西方國家不同，盡管保險可以從經(jīng)濟(jì)上部分解決受害者的損失，但卻不能把受害者的生命與保險費(fèi)簡單地等同起來。因此就需要加強(qiáng)保險后的風(fēng)險管理。例如安全監(jiān)理就是風(fēng)險管理的一種手段，它不僅減少了保險公司的損失，更重要的是兼顧了政府行為的延伸，使被保險者的施工安全傷害風(fēng)險大大降低，控制風(fēng)險的行為由被動變?yōu)橹鲃�，保護(hù)了各方面的利益，比較符合我國的國情。通過對滬杭高速公路實(shí)踐風(fēng)險管理和保險的研究，取得了滿意的效果，有關(guān)專家對此給予了高度評價。

　　二、風(fēng)險管理的應(yīng)用

　　滬杭高速公路部分投資利用了世行貸款，根據(jù)國際慣例，工程的各項(xiàng)管理等都應(yīng)符合國際上的要求，例如實(shí)施工程保險、人身意外傷害事故保險等措施。經(jīng)驗(yàn)表明，這樣大的工程項(xiàng)目，在施工期間的風(fēng)險性是很大的。作為業(yè)主或施工方一般說來要承受較大的損失風(fēng)險，這些已引起人們的思考。

　　滬杭高速公路的施工安全風(fēng)險管理與保險主要是結(jié)合施工現(xiàn)場，提出和建立了一種新的施工安全控制模式，促使施工單位與指揮部定期溝通、交流，使得安全事故大幅度地下降，施工單位普遍認(rèn)為若不采取這一特殊的方式，滬杭高速公路的施工所出現(xiàn)的傷害事故決不是今天這個數(shù)字。按照研究預(yù)測，本工程在施工期間，死亡事故兩人（不含第三者的責(zé)任傷害），重傷一人，但由于加強(qiáng)了風(fēng)險控制后，目前死亡一人，即避免了一死、一重傷事故的發(fā)生，按國家標(biāo)準(zhǔn)（GB6721-86）計(jì)算，企業(yè)減少了直接經(jīng)濟(jì)損失10-15萬元，間接損失為30萬元以上（按死一折算），重傷一人約20萬元，另外還有一些無法計(jì)算的損失等等。盡管經(jīng)濟(jì)損失的計(jì)算可能有一定的出入，很難準(zhǔn)確計(jì)算，但實(shí)施風(fēng)險管理后所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)與社會效益是顯而易見的。

　　（一）風(fēng)險分析　　

　　滬杭高速公路無論從工程量還是從施工條件來分析，在控制施工安全方面都存在著共同的困難點(diǎn)，這些難點(diǎn)似乎是該項(xiàng)目本身所固有的，只有正視這些困難，科學(xué)地分析和承認(rèn)這些困難所導(dǎo)致的風(fēng)險，并有效地利用保險這一機(jī)制恰當(dāng)?shù)剞D(zhuǎn)移風(fēng)險和控制風(fēng)險，才能提高企業(yè)的效益，增強(qiáng)企業(yè)的競爭和求生存的能力。任何回避風(fēng)險或不承認(rèn)風(fēng)險的做法都被視為冒險行為 三個標(biāo)段所蘊(yùn)含的共同的施工安全風(fēng)險，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

　　1、工程施工環(huán)境差

　　滬杭高速公路（上海段），所處地段為稻田和茭白田，河道縱橫，水網(wǎng)密布，地表含水量大，工期偏緊，施工期一般受氣候等不利因素的影響較大，在長江三角洲地區(qū)，三八月份水量較大，給路基的施工帶來很大困難。

　　2.材料的運(yùn)輸難度大

　　滬杭高速公路（上海段）的路基施工，需要耗用大量的土方和粉煤灰，施工場地狹長，材料的運(yùn)輸量大，沿線大部分為鄉(xiāng)間道路，等級較差，需要花大精力進(jìn)行重新修建和養(yǎng)護(hù)管理工作。同時也對車輛的性能提出了更高更嚴(yán)的要求，對車輛和駕駛?cè)藛T的管理也顯得十分重要。

　　3.橋涵工程量大

　　在高速公路工程的施工中，橋涵工程因結(jié)構(gòu)復(fù)雜，施工技術(shù)要求高，難度大，往往成為全線的卡脖子工程。

　　4.作業(yè)現(xiàn)場狹長，外包施工隊(duì)伍多

　　由于工程量總體很大，施工點(diǎn)多和面廣，容易出現(xiàn)人員多而散，施工層層轉(zhuǎn)包的局面，各分包隊(duì)伍的專業(yè)知識和業(yè)務(wù)水平各不相同，管理上難度大，隨時都可能出現(xiàn)事故。

　　5.施工臨時用電量大，機(jī)構(gòu)設(shè)備類型多

　　滬杭高速公路的施工項(xiàng)目多而分散，人員多而雜，施工臨時用電頻繁；施工機(jī)構(gòu)（包括運(yùn)輸車輛）品牌，型號之多是一般工程項(xiàng)目施工所無法比擬的，加之施工道路泥濘，塵土飛揚(yáng)，機(jī)電設(shè)備的損傷嚴(yán)重，設(shè)備的使用管理難度相當(dāng)大。

　　（二）風(fēng)險評價

　　滬杭高速公路施工的危險性評價，采用了預(yù)測和系統(tǒng)分析相結(jié)合的方法。對現(xiàn)有的工藝過程、設(shè)備、環(huán)境、人員素質(zhì)和管理水平等，從歷史、現(xiàn)狀、直到未來，進(jìn)行安全評價，采用了列表由現(xiàn)場管理人員打分的方法。為了估算危險狀態(tài)的概率分布，假定每月最不利狀態(tài)都遵從極值！型分布，而將整個施工期（約32個月）內(nèi)的月最不利狀態(tài)，可抽象為一個平穩(wěn)過程，并將該過程近似處于為平穩(wěn)二項(xiàng)隨機(jī)過程，最后測算出傷亡事故的概率。

　　（三）危險控制

　　危險控制的目的，一是降低事故發(fā)生的頻率，二是減少事故的嚴(yán)重程度。危險控制的技術(shù)有宏觀和微觀之分，宏觀一般以整個系統(tǒng)為對象，運(yùn)用系統(tǒng)工程的原理，對危險進(jìn)行控制，其手段主要有法制（政策、法令、規(guī)章）、經(jīng)濟(jì)（獎、罰、懲、補(bǔ)）和教育等手段（長期、短期、這校和社會的）：而微觀則是以具體的危險源為對象，以系統(tǒng)工程的原理為指導(dǎo)，對危險進(jìn)行控制，所采用的手段主要是工程技術(shù)措施和管理措施。

　　滬杭高速公路施工的風(fēng)險控制結(jié)合我國的國情，建立了一種新型的安全監(jiān)理模式，實(shí)踐證明，該模式對現(xiàn)場的安全起到了相當(dāng)好的控制作用。<BR><BR>　

　　（四）關(guān)于工程保險的評述

　　1. 建筑工程一切險

　　滬杭工程分為三個標(biāo)段，另外還有1998年要進(jìn)一步施工的第四標(biāo)段（交通工程）。前三個標(biāo)段的工程保險都有太平洋保險公司上海分公司承擔(dān)。對雙方簽訂的建筑工程一切險的保單內(nèi)容分析后，對其存在的問題評述如下：

　　（1）物質(zhì)損失中，保險的項(xiàng)目較少，其保險費(fèi)率很低，與一般工程一切險的保費(fèi)率（合同價的0.18-0.5%）相比是很低的，保險公司所承受的風(fēng)險大為增加。

　�。�2）地處上海松江縣境內(nèi)的滬杭高速公路（上海段），施工中遭受地震、海嘯損壞的概率極低，而洪水、暴雨、風(fēng)暴等引起的損失風(fēng)險，相對概率較高，因而賠償限額應(yīng)與前者不同，險種應(yīng)當(dāng)描述的更加詳細(xì)。

　�。�3）第三者的責(zé)任險（人身傷亡、財(cái)產(chǎn)損失）中的內(nèi)容比較模糊，尤其是人身傷亡險，應(yīng)當(dāng)將死亡、重傷、輕傷表達(dá)的更細(xì)一些。

　�。�4）保險公司以無賠款退費(fèi)反饋給投保方，作為減少保險公司損失的經(jīng)濟(jì)手段，對投保方的施工中的不規(guī)行為進(jìn)行控制目前還不太符合我國的國情，因?yàn)槭┕た偘�方將�?xiàng)目包給分包方時，往往不能和分包方的利益掛勾，對分包方起不到約束的作用，實(shí)際上最后沒有實(shí)現(xiàn)保險的真正目的。

　　另外，國外也有采用這一經(jīng)濟(jì)手段的，例如德國采用行業(yè)保險，無賠款退費(fèi)率最多為凈保費(fèi)的30%，這與我國相差甚遠(yuǎn)。退費(fèi)率過低，起不到控制投保人（單位）行為的作用。

　　2. 職工（或雇員）人身傷害事故險

　　滬杭工程參與施工的單位較多，幾乎所有的施工隊(duì)（包括部分總包單位）都不太熟悉保險的真正意義和如何利用保險轉(zhuǎn)移企業(yè)的風(fēng)險，表現(xiàn)在施工安全主要靠上級行政手段加以控制，造成安全管理時好時壞，面對市場經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)狀，仍然實(shí)施計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下的傳統(tǒng)管理模式，F(xiàn)IDIC條款明確規(guī)定，凡參加施工項(xiàng)目投標(biāo)的承包單位（或雇主），必須先為自己的雇員買人身傷害故保險，并被確認(rèn)后，方可獲得工程項(xiàng)目的投標(biāo)資格，目前我國還未完全做到。

　　三、結(jié)論

　　根據(jù)前面的分析，可以得出以下結(jié)論：

　　1.為了提高施工企業(yè)的安全防范能力，大型施工項(xiàng)目必須依據(jù)工程的施工難度、施工環(huán)境、人員以及施工設(shè)施條件，對施工安全作出客觀的風(fēng)險分析、識別與評介，并尋找控制的合理手段。

　　2.大型施工項(xiàng)目的安全狀態(tài)是一個動態(tài)的過程，基表現(xiàn)可以用平穩(wěn)二項(xiàng)隨機(jī)過程來近似描述，安全事故的概率分布近似服從極值分布。

　　3.風(fēng)險控制的可行辦法，利用跟蹤安全監(jiān)理的手段比較切合我國的實(shí)際情況，行之有效。

　　4.風(fēng)險轉(zhuǎn)移的有效手段是如何利用保險這一機(jī)制增加對安全管理的制約性，而不是施工總包方利用合同向分包方轉(zhuǎn)移施工安全風(fēng)險的方法，這種轉(zhuǎn)移不太適合我國的國情，其責(zé)任不易追查，安全管理易失控。

　　5.人身傷害事故保險是今后的發(fā)展方向，保險公司僅僅依靠無賠款退款的手段是不夠的，必須有機(jī)地與現(xiàn)場的安全監(jiān)理人員合作，才能真正使現(xiàn)場<BR>的安全狀況得到控制。