一、建立投資控制機制，推行投資控制目標值管理

　　軌道交通建設的投資控制，首先應解決的是投資控制的機制建設。通過建立投資控制的機制，加強前期研究中的項目經(jīng)濟性研究，加強項目建設的財務評價工作。同樣在招標階段、施工階段和竣工結算階段，也要通過建立投資控制的有效機制來系統(tǒng)、科學地實施投資控制的管理。

　　建立了投資控制的有效機制，還應該將項目建設的投資確定分配成具體的目標值，并通過制定目標值的考核獎罰條例，使項目建設投資的目標值控制自始至終地貫徹到建設過程的各個環(huán)節(jié)、各個階段。實踐證明，推行目標值管理是軌道交通投資控制必要的管理制度。

　　二、設計階段的投資控制是關鍵

　　國內外專家、學者普遍認為，決定工程造價是否合理，70%取決于工程建設的規(guī)劃設計階段，對于軌道交通建設項目同樣也是這樣。我們說軌道交通網(wǎng)絡（規(guī)劃）對項目建設投資的影響極大，一方面，網(wǎng)絡的科學、合理與否直接影響軌道交通的投資與效益，僅就線路換乘方案而言，多線換乘不僅投資大，而且還帶來施工難度增加及客流過分集中等問題。另一方面，規(guī)劃的不確定性或變動，也對項目建設的投資帶來較大的影響。

　　在軌道交通的初步設計階段，科學確定設計方案和設計標準，包括線路和軌道標準；行車組織要求；車輛型式；車站等級；結構設計荷載標準；電力與電氣化的形式和等級；環(huán)控與通風、通信、信號、防災、給排水、消防等設計標準及要求，這些原則的確定是否科學合理，對工程建設造價影響極大。比如，科學合理地確定線路敷設和埋深，控制用地數(shù)量，對控制征地動遷費用是至關重要的，在上海某條軌道交通線的建設中，業(yè)主、業(yè)主代表與設計等單位就某一車站的規(guī)劃紅線設計方案進行反復的研究，最后采用“通過合理的交通組織，減少征地動遷紅線范圍”的方案，僅此一項優(yōu)化就比之前的方案減少上千萬元的前期動遷費用。

　　同時，在施工圖設計階段，在滿足功能與安全的前提下，施工設計方案的確定對建設造價也會產(chǎn)生較大的影響。如圍護設計中確定連續(xù)墻或SMW工法等不同的方案，形成的造價結果就會有較大的差別。

　　三、控制征地動遷費用的新思路

　　征地動遷費用的投資控制除在規(guī)劃設計階段，采取優(yōu)化等措施控制用地數(shù)量，以及在征地動遷實施過程中加強投資控制的手段等重要措施之外，施仲衡院士提出的“地鐵沿線土地開發(fā)利用”的思路，對解決征地動遷費用具有深遠的指導意義。

　　軌道交通建設應該可以附帶其他功能的開發(fā)，如果將征地動遷范圍內的土地開發(fā)利用，綜合到項目建設的整體中，軌道交通建設的收益外延隨之擴大，項目建設的整體經(jīng)濟性指標和財務評價指標就會有所不同。我們認為這一思路是很有經(jīng)濟價值的。

　　四、完善土建工程造價的投資控制

　　1）目前，軌道交通土建施工招標主要有三種形式，即招標圖招標、設計—施工總承包招標和施工圖招標，在規(guī)范的建設市場尚未完全培育的條件下，應盡可能采用施工圖招標，因為不管采取何種計價模式，如果具備完整的施工圖，再通過公開招標形式，簽訂的合同可鉆的空子就會減少，這樣就會引導承包商把功夫下在加強施工管理、提高施工效率的著眼點上。

　　當然，國際上通用的“設計—施工總承包”是一種很好的承發(fā)包模式，對控制投資具有特別好的效果。因此，我們認為對適合采用“設計—施工總承包”方式的工程項目，可以積極地實施，但與之配套的相應措施、方法和管理也必須充分具備。

　　2）在土建工程的招投標階段，如何加強造價控制與管理，是軌道交通建設管理者必須充分重視的一項工作，這也是杜絕承包商“低價報價，高價結算”的重要措施之一。

　　盡管具體的建設項目可能存在設計深度不夠等情況，但如果建設管理中形成了投資控制的有效的組織機制，就能比較好地預防方方面面的漏洞。比如：招標文件中工程數(shù)量及相應列項的準確性控制；商務標評標中報價合理性的分析評定；如何避免中標后簽訂合同時（甚至竣工結算時）卻發(fā)現(xiàn)不少單項內容在招標文件及投標報價中找不到的現(xiàn)象；如何通過公開招標后簽訂一個嚴密的承包合同等等問題，就能在各盡其職中得到完善。特別值得一提的是，“嚴密的合同條款”對合理確定與控制造價作用很大，如某項目招投標時，對加固地基的措施確定為注漿工法，但建設過程中因未料因素而必須采用攪拌樁工法。這樣“合同條款”中是否有相應的約定計價原則就顯得十分重要；又如在圍護工程施工中，常發(fā)生地下連續(xù)墻、SMW工法、鉆孔灌注樁的變化，同樣需要按招投標文件和合同的條款來約束計價；再如某項目的車站土建施工由投標時的順作法改為逆作法，由此產(chǎn)生的計價內容的變化，合同的約束計價原則不夠詳盡，這就給承包商提供了要價的機會。

　　3）有效的投資控制機制在施工階段也應該發(fā)揮其應有的效能。因為即使有了比較完整、嚴密的合同約束條款，在實際施工中出現(xiàn)各種具體情況時，還是要靠這樣的機制來充分使用和發(fā)揮合同條款的作用。當變更發(fā)生時，當需要處理各種索賠時，怎樣正確理解和應用合同條款就變?yōu)榫唧w的控制工作�，F(xiàn)在，軌道交通建設項目大多引進了投資監(jiān)理單位，我們認為委托投資監(jiān)理單位后，是否形成由業(yè)主、業(yè)主代表、投資監(jiān)理單位、設計單位、施工監(jiān)理單位為主要成員的投資控制機制又是一個關鍵問題，如果形成了有效的機制，就會對建設施工中出現(xiàn)的情況實施有效的管理。如在某項目建設中，為加快施工進度，建設方要求增加一臺盾構，承包商抓住這個機會，提出了500多萬元的索賠要求，建設方必須在很短的時間內作出決策并給予承包商答復，由于該項目建立了由業(yè)主、業(yè)主代表、投資監(jiān)理等單位組成的比較健全的投資控制機制，通過運用合同中對特殊施工措施的計價約定條款，將承包商提出的索賠費用降低到300多萬元的合理造價。由此可見，建立施工階段的投資控制機制，也是杜絕承包商利用變更等事項來獲得不合理造價的必要措施。

　　五、機電與車輛工程造價的投資控制

　　軌道交通的機電和車輛工程造價的投資控制，最根本的出路要依靠科技的進步。因此依靠科技進步和技術創(chuàng)新、堅持國產(chǎn)化戰(zhàn)略，提高設備的國產(chǎn)化率和設備安裝的國內化，是軌道交通機電與車輛工程造價控制的關鍵。

　　國家有關軌道交通設備國產(chǎn)化率要求達到70%以上的政策導向，已促成軌道交通設備國產(chǎn)化取得階段性成果，上海軌道交通建設設備正朝更高的國產(chǎn)化方向努力。軌道交通建設的實踐證明，通過培育和提高國產(chǎn)化率，來實現(xiàn)降低造價的目的是非常明顯的。比如電力及電氣化中的接觸網(wǎng)使用的銀銅導線，上海地鐵一號線建設時是全進口的，每公里的價格在6萬元左右。一號線之后，上海采用進口材料自行加工，每公里的價格降低到3.5萬元左右。目前國內企業(yè)已經(jīng)能自行生產(chǎn)銀銅導線，其價格將更加低廉。再如，由于國產(chǎn)電梯生產(chǎn)技術的提高，原全進口自動扶梯每臺85萬元至90萬元左右，采取國產(chǎn)化自動扶梯后造價下降到55萬元至70萬元左右。

　　在努力提高軌道交通設備國產(chǎn)化率的同時，對部分仍需要進口的設備，通過國際招標形式來完成采購，并在商務談判中，力爭降低進口價格，也仍然是軌道交通機電和車輛設備投資控制的重要手段。

　　六、加強竣工結算審價的管理工作

　　上海軌道交通建設項目，在竣工結算階段，形成了一套完善的審價管理制度，包括審價單位的比選、審價管理的流程等。實踐證明，完善的結算審價制度對軌道交通投資控制起到了把好最后一道關的重要作用。

　　七、充分重視投資的動態(tài)成本

　　本文在分析軌道交通的投資構成時，使用靜態(tài)投資概念，這并不意味著資金成本的不重要，隨著我國基本建設投資主體的變化，資金成本將越來越被投資者重視，因此投資控制也必須逐步建立起動態(tài)的控制指標體系，項目建設單位實施嚴格的建設資金的預算管理制度，無疑是加強項目投資動態(tài)成本管理的新舉措。