銀行對貸款項(xiàng)目的管理

　　一、銀行對貸款項(xiàng)目管理的目的和特點(diǎn)

　?。ㄒ唬┿y行對貸款項(xiàng)目管理的基本含義：這類管理重點(diǎn)是對資金投入進(jìn)行評審和對資金投入與使用進(jìn)行控制和監(jiān)督，以及進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制等。

　?。ǘ┿y行對貸款項(xiàng)目管理的目的 1.安全性2.流動(dòng)性 3.效益性

　?。ㄈ┿y行對貸款項(xiàng)目管理特點(diǎn)： （1）管理的主動(dòng)權(quán)隨著資金的投入而降低。 （2）管理手段帶有更強(qiáng)的金融專業(yè)性。（3）以資金運(yùn)動(dòng)為主線進(jìn)行管理。

　　二、銀行對貸款項(xiàng)目管理的主要內(nèi)容

　　（一）貸前管理 （1）受理借款人的借款申請。 （2）進(jìn)行貸款基本調(diào)查。（3）進(jìn)行信用評價(jià)分析。（4）對借款人進(jìn)行財(cái)務(wù)評價(jià)。 （5）對貸款項(xiàng)目進(jìn)行評估。 （6）制訂貸款的法律文件。（7）貸款審批。（8）貸款發(fā)放。

　?。ǘ┵J后管理

　　1.貸后檢查

　　貸后檢查是指在貸款發(fā)放之后，定期或不定期地對貸款的運(yùn)行情況進(jìn)行檢查分析。主要有：①以檢查借款人是否按規(guī)定使用貸款和按規(guī)定償還本息為主要內(nèi)容的貸款檢查；②以檢查借款人全面情況為內(nèi)容，以保證貸款順利償還為目的的借款人檢查；③以把握擔(dān)保的有效性及應(yīng)用價(jià)值為目的擔(dān)保檢查等。

　　2.貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

　　3.貸款償還管理。

　　三、銀行對貸款項(xiàng)目的評估

　　評估內(nèi)容一般都超出項(xiàng)目本身，除通常在項(xiàng)目評估中進(jìn)行的市場分析、建設(shè)方案評價(jià)、投資估算、財(cái)務(wù)評價(jià)等內(nèi)容外，往往將對借款人資信評價(jià)、財(cái)務(wù)評價(jià)，及貸款項(xiàng)目的評估合在一起進(jìn)行，主要包括以下幾個(gè)方面：

　　（一）借款人資信評價(jià)

　　1.借款人概況

　　2.經(jīng)營者素質(zhì)

　　3.借款人經(jīng)營情況及發(fā)展前景

　　4.借款人財(cái)務(wù)狀況及償債能力評估，主要評價(jià)指標(biāo)有：

　　（1）償債能力分析： 流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、保守速動(dòng)比率、利息支付倍數(shù)、長期負(fù)債與營運(yùn)資金比率、 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)。

　?。?）資本結(jié)構(gòu)分析： 股東權(quán)益比率、資產(chǎn)負(fù)債比率、長期負(fù)債比率、股東權(quán)益與固定資產(chǎn)比率。

　?。?）經(jīng)營效率分析： 存貨周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)、原材料周轉(zhuǎn)率、在產(chǎn)品周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率、 主營業(yè)務(wù)收入增長率。

　?。?）盈利能力分析： 銷售毛利率、銷售凈利潤率、資產(chǎn)收益率、股東權(quán)益率、主營業(yè)務(wù)利潤率。

　?。?）投資收益分析：投資收益率=投資收益/平均投資額 .

　?。?）財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)分析： 資本化比率、固定資產(chǎn)凈值率、資本固定化比率、此外還有資產(chǎn)負(fù)債率。

　　5.借款人信用狀況評價(jià)。

　　6.項(xiàng)目公司評價(jià)。

　　（二）項(xiàng)目基本情況評價(jià)

　　（1）項(xiàng)目建設(shè)的必要性。 （2）項(xiàng)目的市場分析與市場定位。（3）項(xiàng)目建設(shè)合法性分析。（4）同類競爭項(xiàng)目的比較。 （5）SWOT綜合分析。 （6）項(xiàng)目市場前景預(yù)測。 （7）根據(jù)被評估項(xiàng)目的市場前景和市場競爭能力分析，預(yù)測項(xiàng)目的銷售計(jì)劃和銷售價(jià)格，評估影響銷售計(jì)劃實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。 （8）建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案、工藝技術(shù)、設(shè)備與配套設(shè)施情況。（9）項(xiàng)目開發(fā)周期及工程進(jìn)度計(jì)劃。 （10）項(xiàng)目建設(shè)條件評價(jià)。（11）相關(guān)單位的資質(zhì)評價(jià)。

　?。ㄈ┵J款方式分析：①信用貸款方式；②保證擔(dān)保貸款方式；③抵（質(zhì)）押擔(dān)保貸款方式。

　　（四）銀行效益和貸款風(fēng)險(xiǎn)分析： （1）銀行效益評估。銀行效益評估主要包括流動(dòng)性評估和銀行相關(guān)效益評估。 （2）貸款風(fēng)險(xiǎn)及防范措施。

　?。ㄎ澹╉?xiàng)目總體評價(jià) 總結(jié)分析評價(jià)結(jié)果，提出是否貸款、貸款額度、貸款期限、還款方式和風(fēng)險(xiǎn)防范措施等方面的結(jié)論和建議。