國家發(fā)展和改革委員會令 第21號

　　《境外投資項目核準暫行管理辦法》業(yè)經(jīng)國家發(fā)展和改革委員會主任辦公會討論通過，現(xiàn)予以發(fā)布，并于發(fā)布之日起施行。

　　國家發(fā)展和改革委員會主任　馬凱

二○○四年十月九日

　　第一章　總　　則

　　第一條　根據(jù)《中華人民共和國行政許可法》和《國務院關于投資體制改革的決定》，為規(guī)范對境外投資項目的核準管理，特制定本辦法。

　　第二條　本辦法適用于中華人民共和國境內(nèi)各類法人（以下稱“投資主體”），及其通過在境外控股的企業(yè)或機構，在境外進行的投資（含新建、購并、參股、增資、再投資）項目的核準。

　　投資主體在香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)進行的投資項目的核準，適用本辦法。

　　第三條　本辦法所稱境外投資項目指投資主體通過投入貨幣、有價證券、實物、知識產(chǎn)權或技術、股權、債權等資產(chǎn)和權益或提供擔保，獲得境外所有權、經(jīng)營管理權及其他相關權益的活動。

　　第二章　核準機關及權限

　　第四條　國家對境外投資資源開發(fā)類和大額用匯項目實行核準管理。

　　資源開發(fā)類項目指在境外投資勘探開發(fā)原油、礦山等資源的項目。此類項目中方投資額3000萬美元及以上的，由國家發(fā)展改革委核準，其中中方投資額2億美元及以上的，由國家發(fā)展改革委審核后報國務院核準。

　　大額用匯類項目指在前款所列領域之外中方投資用匯額1000萬美元及以上的境外投資項目，此類項目由國家發(fā)展改革委核準，其中中方投資用匯額5000萬美元及以上的，由國家發(fā)展改革委審核后報國務院核準。

　　第五條　中方投資額3000萬美元以下的資源開發(fā)類和中方投資用匯額1000萬美元以下的其他項目，由各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市和新疆生產(chǎn)建設兵團等省級發(fā)展改革部門核準，項目核準權不得下放。為及時掌握核準項目信息，省級發(fā)展改革部門在核準之日起20個工作日內(nèi)，將項目核準文件抄報國家發(fā)展改革委。

　　地方政府按照有關法規(guī)對上款所列項目的核準另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第六條　中央管理企業(yè)投資的中方投資額3000萬美元以下的資源開發(fā)類境外投資項目和中方投資用匯額1000萬美元以下的其他境外投資項目，由其自主決策并在決策后將相關文件報國家發(fā)展改革委備案。國家發(fā)展改革委在收到上述備案材料之日起7個工作日內(nèi)出具備案證明。

　　第七條　前往臺灣地區(qū)投資的項目和前往未建交國家投資的項目，不分限額，由國家發(fā)展改革委核準或經(jīng)國家發(fā)展改革委審核后報國務院核準。

　　第三章　核準程序

　　第八條　按核準權限屬于國家發(fā)展改革委或國務院核準的項目，由投資主體向注冊所在地的省級發(fā)展改革部門提出項目申請報告，經(jīng)省級發(fā)展改革部門審核后報國家發(fā)展改革委。計劃單列企業(yè)集團和中央管理企業(yè)可直接向國家發(fā)展改革委提交項目申請報告。

　　第九條　國家發(fā)展改革委核準前往香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)、臺灣地區(qū)投資的項目，以及核準前往未建交國家、敏感地區(qū)投資的項目前，應征求有關部門的意見。有關部門在接到上述材料之日起7個工作日內(nèi)，向國家發(fā)展改革委提出書面意見。

　　第十條　國家發(fā)展改革委在受理項目申請報告之日起5個工作日內(nèi)，對需要進行評估論證的重點問題委托有資質(zhì)的咨詢機構進行評估。接受委托的咨詢機構應在規(guī)定的時間內(nèi)向國家發(fā)展改革委提出評估報告。

　　第十一條　國家發(fā)展改革委在受理項目申請報告之日起20個工作日內(nèi)，完成對項目申請報告的核準，或向國務院提出審核意見。如20個工作日不能作出核準決定或提出審核意見，由國家發(fā)展改革委負責人批準延長10個工作日，并將延長期限的理由告知項目申請人。

　　前款規(guī)定的核準期限，不包括委托咨詢機構進行評估的時間。

　　第十二條　國家發(fā)展改革委對核準的項目向項目申請人出具書面核準文件；對不予核準的項目，應以書面決定通知項目申請人，說明理由并告知項目申請人享有依法申請行政復議或者提起行政訴訟的權利。

　　第十三條　境外競標或收購項目，應在投標或?qū)ν庹�式開展商務活動前，向國家發(fā)展改革委報送書面信息報告。國家發(fā)展改革委在收到書面信息報告之日起7個工作日內(nèi)出具有關確認函件。信息報告的主要內(nèi)容包括：

　　（一）投資主體基本情況；

　　（二）項目投資背景情況；

　　（三）投資地點、方向、預計投資規(guī)模和建設規(guī)模；

　�。ㄋ模┕ぷ鲿r間計劃表。

　　第十四條　投資主體如需投入必要的項目前期費用涉及用匯數(shù)額的（含履約保證金、保函等），應向國家發(fā)展改革委申請核準。經(jīng)核準的該項前期費用計入項目投資總額。

　　第十五條　已經(jīng)核準的項目如出現(xiàn)下列情況之一的，需向國家發(fā)展改革委申請變更：

　�。ㄒ唬┙ㄔO規(guī)模、主要建設內(nèi)容及主要產(chǎn)品發(fā)生變化；

　�。ǘ�）建設地點發(fā)生變化；

　�。ㄈ�）投資方或股權發(fā)生變化；

　�。ㄋ模┲蟹酵顿Y超過原核準的中方投資額20％及以上。

　　變更核準的程序比照本章的相關規(guī)定執(zhí)行。

　　第四章　項目申請報告

　　第十六條　報送國家發(fā)展改革委項目申請報告應包括以下內(nèi)容：

　　（一）項目名稱、投資方基本情況；

　�。ǘ�）項目背景情況及投資環(huán)境情況；

　�。ㄈ�）項目建設規(guī)模、主要建設內(nèi)容、產(chǎn)品、目標市場，以及項目效益、風險情況；

　�。ㄋ模╉椖靠偼顿Y、各方出資額、出資方式、融資方案及用匯金額；

　�。ㄎ澹┵彶⒒騾⒐身椖浚瑧�說明擬購并或參股公司的具體情況。

　　第十七條　報送國家發(fā)展改革委項目申請報告應附以下文件：

　　（一）公司董事會決議或相關的出資決議；

　�。ǘ�）證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的文件；

　　（三）銀行出具的融資意向書；

　�。ㄋ模┮杂袃r證券、實物、知識產(chǎn)權或技術、股權、債權等資產(chǎn)權益出資的，按資產(chǎn)權益的評估價值或公允價值核定出資額。應提交具備相應資質(zhì)的會計師、資產(chǎn)評估機構等中介機構出具的資產(chǎn)評估報告，或其他可證明有關資產(chǎn)權益價值的第三方文件；

　�。ㄎ澹┩稑�、購并或合資合作項目，中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件；

　　（六）境外競標或收購項目，應按本辦法第十三條規(guī)定報送信息報告，并附國家發(fā)展改革委出具的有關確認函件。

　　第五章　核準條件及效力

　　第十八條　國家發(fā)展改革委核準項目的條件為：

　�。ㄒ唬┓�合國家法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，不危害國家主權、安全和公共利益，不違反國際法準則；

　�。ǘ�）符合經(jīng)濟和社會可持續(xù)發(fā)展要求，有利于開發(fā)國民經(jīng)濟發(fā)展所需戰(zhàn)略性資源；符合國家關于產(chǎn)業(yè)結(jié)構調(diào)整的要求，促進國內(nèi)具有比較優(yōu)勢的技術、產(chǎn)品、設備出口和勞務輸出，吸收國外先進技術；

　�。ㄈ�）符合國家資本項目管理和外債管理規(guī)定；

　　（四）投資主體具備相應的投資實力。

　　第十九條　投資主體憑國家發(fā)展改革委的核準文件，依法辦理外匯、海關、出入境管理和稅收等相關手續(xù)。本辦法第六條規(guī)定的中央管理企業(yè)憑國家發(fā)展改革委出具的備案證明，辦理上述有關手續(xù)。

　　第二十條　投資主體就境外投資項目簽署任何具有最終法律約束力的相關文件前，須取得國家發(fā)展改革委出具的項目核準文件或備案證明。

　　第二十一條　國家發(fā)展改革委出具的核準文件應規(guī)定核準文件的有效期。在有效期內(nèi)，核準文件是投資主體辦理本辦法第十九條所列相關手續(xù)的依據(jù)；有效期滿后，投資主體辦理上述相關手續(xù)時，應同時出示國家發(fā)展改革委出具的準予延續(xù)文件。

　　第二十二條　對未經(jīng)有權機構核準或備案的境外投資項目，外匯管理、海關、稅務等部門不得辦理相關手續(xù)。

　　第二十三條　投資主體以提供虛假材料等不正當手段，取得項目核準文件或備案證明的，國家發(fā)展改革委可以撤銷對該項目的核準文件或備案證明。

　　第二十四條　國家發(fā)展改革委可以對投資主體執(zhí)行項目情況和省級發(fā)展改革部門核準境外投資項目情況進行監(jiān)督檢查，并對查實問題依法進行處理。

　　第六章　附　　則

　　第二十五條　各省級發(fā)展改革部門依據(jù)本辦法的規(guī)定，制定相應的核準管理辦法。

　　第二十六條　自然人和其他組織在境外進行的投資項目的核準，參照本辦法執(zhí)行。

　　第二十七條　本辦法由國家發(fā)展改革委負責解釋。

　　第二十八條　本辦法自2004年10月9日起施行。此前有關境外投資項目審批的規(guī)定，凡與本辦法有抵觸的，均按本辦法執(zhí)行。